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反洗钱与反恐怖融资知识问答

1、什么是洗钱？
洗钱是指将违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。
现代意义上的洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、贪污贿赂犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，通过存入金融机构、投资或者上市流通等手段使非法所得收入合法化的行为。
2、常见的洗钱形式有哪些？
常见的洗钱形式主要有：
（1）成立空壳公司洗钱，这是最典型也是最常用的洗钱模式。
（2）化名存款或购置金融票证洗钱。
（3）违规转账洗钱，通过金融机构将非法资金混入合法资金。
（4）利用进出口贸易洗钱，利用高卖低买等手法向国外转移赃款。
（5）成立外资公司或利用外汇黑市跨国洗钱，洗钱后以外商身份回国投资。
（6）骗税洗钱。成立假企业，搞假出口，骗取退税后将非法资金通过多种渠道分散转款。
（7）利用关联单位洗钱。
（8）异地大额套取现金洗钱。
（9）通过“地下钱庄”洗钱。
（10）通过保险公司洗钱。投保后以退费、退保等合法形式回收赃款。
（11）以民间借贷形式洗钱。
3、洗钱的危害有哪些？
洗钱的危害包括：
（1）洗钱为犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得提供便利，为犯罪活动提供进一步的资金支持，助长更严重和更大规模的犯罪活动。
（2）洗钱活动削弱国家的宏观经济调控效果，严重危害经济的健康发展。洗钱的主要目的是掩饰和隐瞒违法所得，使违法所得合法化。
（3）洗钱助长和滋生腐败，败坏社会风气，腐蚀国家肌体，导致社会不公平，败坏国家声誉。
（4）洗钱活动损害合法经济体的正常权益，破坏市场微观竞争环境，损害市场机制的公平竞争。
（5）洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定。
（6）洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律风险和运营风险。
4、什么是恐怖融资？
恐怖融资与洗钱密切相关，指下列行为：恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或其他形式财产；以资金或其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪；为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或其他形式财产；为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或其他形式财产。
5、 恐怖融资的表现形式有哪些？
恐怖融资的表现形式：
（1）恐怖组织、恐怖分子自身的融资行为。指恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产。
（2）其他组织或个人协助恐怖活动的融资行为。指以资金或其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪。
（3）资助恐怖主义或恐怖活动的融资行为。指为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。
（4）资助恐怖组织或恐怖分子的融资行为。指为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。
6、恐怖融资的危害有哪些？
恐怖融资的危害包括：
（1）恐怖融资为恐怖组织和恐怖分子从事恐怖活动提供资产基础和来源，帮助恐怖分子的阴谋得逞，给社会带来极大恐慌。
（2）恐怖活动的发生会给人民生命财产安全带来巨大损害，阻碍社会稳定发展。
（3）卷入恐怖融资的金融机构会丧失信誉，且将受到严厉处罚、制裁，甚至因此倒闭。
7、我国刑法中对洗钱罪的规定？
洗钱罪，是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、贪污贿赂犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，通过存入金融机构、投资或者上市流通等手段使非法所得收入合法化的行为。《中华人民共和国刑法》第191条规定：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：
（一）提供资金帐户的；
（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；
（三）通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；
（四）协助将资金汇往境外的；
（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。”
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。